茅台酒会计做什么科目，请问企业留存的准备做招待用的酒水烟酒该计入那个会计科目 搜

财务上一般当期购买当期进入管理费用－招待费。同时设立库存备查帐，登记实物的发放情况。

我不会~~~但还是要微笑~~~：）

茅台镇酒酿造工艺代表了中国白酒传统工艺的科学性、复杂性和多样性，众多引人入胜的秘密，深藏于复杂的工艺流程中，每一个环节，都需要最有悟性的头脑，才能铭记并传承。 一年一个生产周期，两次投料、两种发酵，三种典型体：醇甜、窖底、酱香以及“三高”工艺：高温制曲、高温堆积、高温接贵州茅台酒，四十天制曲发酵，五月端午制曲，六个月存曲，七次取酒，八次加曲、堆积、入池发酵，九次蒸煮，十种独特工艺。制好酒曲以后，时间自然转入了仲秋重阳，而重阳对于茅台镇酒有着十分特殊的意义，因为这一天是最适宜取水下沙酿酒的起始日，重阳祭水也就成了茅台镇几千年酿贵州茅台酒价格历史中恒古不变的仪式。两次投料，即重阳下沙、造沙，这是茅台镇酒生产的基础环节，“沙”，是只生长于茅台河谷地区的糯高粱，粒小皮厚，淀粉、单宁比例合理，只有它才经得起茅台镇酒多达九次的蒸煮考验。酒美在于香，白酒的发酵工艺直接决定着酒的香型和品质，其他名白酒代理只经过窖池发酵一种方式，而茅台镇酒的发酵，需要采取两种方式进行，即开放式发酵和封闭式发酵，或称“阴阳发酵”。其间的玄妙，让观者着迷。开放式发酵，即“阳发酵”，又称“有氧发酵”，是酱香型白酒独有的工艺，通过把酒醅摊凉，高温堆积，充公网罗空气中对人体有益的微生物，旨在纳天之“精华”，是产香的发酵。封闭式发酵，又称“阴发酵”，也称“厌氧发酵”，是在开放式发酵到一定程度后，把酒醅用酒泥密封于窖池中发酵，意在吸地之“灵气”，是产酒的发酵。“开放”与“封闭”是茅台镇酒纯粮固态发酵工艺中的重要环节，在多大八次、长达九个月的反复发酵中，产生了远多于其他任何蒸馏酒的微量成分和香气香味成分，造就了她醇香馥郁的特质。“开放”与“封闭”也是茅台人创新发展与坚守传统的哲学，摒弃陈规、革故鼎新，同时又崇本守道，不挖老窖、不卖新酒，正如中国传统文化中所强调的阴阳调和，充满辩证和谐的魅力。

用于品尝等同于品质检验可以走管理费用-实验检验费但会引起税务怀疑其真实性那么用于品鉴的酒可以不做入库处理

应该可以做管理费用-招待费再看看别人怎么说的。

品鉴酒 saoma扫码头像

hbhz19919说的对

管理费用-招待费啊！销售费用-客户获取、客户保有都可以啊

楼主你好！ 你学过会计，有会计上岗证吗？ 如果你没有一点会计做帐的基础知识，我也许费了九牛二虎之力你可能也听不明白，建议多看看书或去应聘出纳工作，积累点会计工作经验再找独立处理帐务的会计岗位。

没理解你说的内账是指什么。 严格来说，是不分什么内账外账，报税的账与所谓的内账应该就是一套账，不然有偷漏税嫌疑。如果非得要这么分的话，内账就是提供给你真实财务数据的账，也包含有助于管理方面的财务分析，如量本利分析、库存结构分析等等。

总分类账！

销售酒类，如果不是生产的话那就是商业类的，商业会计主要把进货的成本搞定，其他的都不难了。

你们如果自己做生产的话就有生产成本 。。仅仅是做贸易，也就是销售这一块的话，只有销售成本

贸易公司没有生产成本再看看别人怎么说的。

因为你们公司是一家白酒销售企业，是没有生产成本这个科目的。如果是白酒生产企业才会有这个科目。

如果有这一科目，说明你们有自己的生产环节，翻一翻以前会计的账，会明白的。

卖酒商业小规模企业进酒会计分录：借：库存商品—XX酒贷：银行存款（或者应付账款、库存现金等相应科目）

借：库存商品——某某酒贷：银行存款（库存现金）注意：这里的记账金额是购买价格加运费，即使有增值税发票也是如此！

小规模企业，进项税不得抵扣。进项税额计入采购成本。借：库存商品贷：银行存款或应付账款

卖酒商业小规模企业进酒，应该记入库存商品小规模纳税人不能抵扣购进酒：借：库存商品贷：银行存款

购进酒的成本，及相关的运输费，税费等全部要计进存货的入账成本。会计分录为：借:存货 贷：银行存款/现金因为是小规模企业，就不单独做进项税了，相应的税额计入存货成本。

我曾呆的一个单位用的金蝶软件商贸版，也是有几个店，乡镇也有，利用互联网，通过远程，把几个店的进销存联系起来，进销存的单据可以直接生成凭证。用得还蛮好,老板也很满意。具体的你们可以问下随州恒昌财务公司的人，他们是金蝶随州的总代理，比较专业，售后也可以。

会计的工作基本都一样的.基本如下:登记现金日记账程序 登记日记账要根据业务内容，逐笔登记。登记业务内容摘要要简练，数字不得涂改。如发生登记错误时，应采用正确更正方法进行补救，登记账目时，要以有借必有贷，借贷必须相等为原则，作到日清月结。现金账余额为周转金的固定金额。 抽查备用金工作程序 出纳应与审计主管一起，不定期地对宾馆内部周转金进行抽查，监督、检查各岗位周转金是否有挪用现象或以白条抵账行为。在抽查前，要做好保密工作，以体现真实性。工作程序是：首先清点各岗位保险箱及存款处的所有现金，按照票面额大小顺序，在备用金检查表上一一填写，并计算出定额，要与领取备用金金额与该班现金报告之和相符。如出现不一致，便属于长短款。出现长款时，应立即开出财务正式收据，将多余部分上缴；出现短款时，由收银员本人及部门主管负责写出书面报告，阐明短款原因，报送财务部，并提出处理意见。处理收银员长短款工作程序 经财务部日审查明，收银员实交现金额与电脑记录一旦出现差异，则为长短款。出现长款时，要通过账务处理，转入宾馆营业外收入；出现短款时，由日审填写短款报告，报送审计主管，审计主管督促本人写出短款报告，并提出处理意见交财务部经理。原则上短款一律由个人赔偿，开出财务部正式收据，冲销其短款金额。 支票领用及结账程序 1、采购员根据当天需采购的具体内容，从财务部领取支票。银行出纳在发出支票前，应当核对采购单或报告是否齐备，金额是否相符，审核无误后，方可签发支票。 2、签发支票需正确使用支票打印机，填写日期、金额、用途及密码。 3、发出支票时需在“支票登记本”上按金额、购货单位等逐项进行登记。 4、支票存根返回时，应检查项目填写是否齐全，发票金额与票根金额是否一致，在“支票登记本”上注销。 5、结账时，银行出纳应对发票进行检查，主要有以下几个方面： （1）审核发票的真伪 （2）发票的签发日期 （3）购货品名 （4）数量及单价 （5）大小写金额是否一致 （十二）外币业务流程 1．总出纳每天早晨和收银主管打开外币保险箱，核对外币金额： （1）按照水单顺序号码一一核对； （2）核对外币现金、支票与外币兑换营业日报是否相符。 （3）核对每笔现金、支票金额分别以现钞价或卖价等于兑换外汇人民币金额。 2..审核无误后，签字确认，存入我公司外币账户，取得的相关单据交与会计做账。

这些吃饭等级分