报销白酒怎么记账，开烟酒的发票可以报销吗怎么做账

可以入账，作为管理费用-招待费报销。希望帮助到你。

你让开票的开办公用品……什么的

借：其他应收款，贷：销售成本。代理商提前垫支的品鉴白酒可以先挂其他应收款，白酒就是销售成本，即记账方式是借：其他应收款，贷：销售成本，然后核销回来，申请公司核报后再冲减。

报销是凭发票说话的，发票金额是多少就报销多少。

你开的票据多出本来消费的钱就由你自己来付税钱

借：管理费用---招待费 贷：现金 账务处理很正确！这个增值税专用发票不能用来抵扣增值税。“如果我们不能抵扣进项税，那么给我们开票的公司这个发票不是还是要去税务局认证抵扣？那我们两家一个认证一个没认证这不就不一样了么，不太明白这发票认证是不是双方都要去认证这发票才有效啊？” 销售方发票记账联去国税局报税，不会对你公司有什么影响；如果抵扣联对应不上记账联，国税局就会来查的。

借：管理费用---招待费 贷：现金 账务处理很正确！ 这个增值税专用发票不能用来抵扣增值税。 “如果我们不能抵扣进项税，那么给我们开票的公司这个发票不是还是要去税务局认证抵扣？那我们两家一个认证一个没认证这不就不一样了么，不太明白这发票认证是不是双方都要去认证这发票才有效啊？” 销售方发票记账联去国税局报税，不会对你公司有什么影响；如果抵扣联对应不上记账联，国税局就会来查的。

付费内容限时免费查看 回答 1、根据原始凭证（报销单、收据、银行支出凭证等等）做账就行了。成本包括进的原材料（蔬菜、肉类、海鲜等）、还有从库房领用的调料等、只要跟菜品有关的都进成本。而费用就是房租、人员工资、水电气费、办公用品等等。2、每天收到的现金做现金日记账：每天的收入：借：现金贷：收入每天的支出：借：营业成本贷：现金3、往来帐可根据供应商设置明细目。成本根据酒店实际发生的来划分，比如一般情况下主要成本项目可分为：酒水类：（下设白酒、红酒、啤酒及饮料）；香烟类；海鲜类；青菜类；粮油类；干调类；燃料类；化学剂；其他类等等。 4、餐饮业帐务完全按商业会计的记帐方法，把所有开票及不开票的收入记入营业收入，购进原辅材料价记入成本，其他一切支出记入三项费用。可以设主营业务收入，再设一个主营业务成本，还有营业费用就可以了。营业收入-主营业务成本-相应地营业费用=利润当期发生的费用可以全部计入营业费用。5、可参照小企业会计来做。如果只是流水帐的话，只要1天所发生的收入总额减去一天的支出总额得出的就是当天的利润。累计下来一个月可以进行汇总一下，就是月利润。

1、既然是小费，就是你个人支付的款项（奖赏服务生的个人行为），在自己心里记账就可以；2、小费一般都为接受者个人所有，与所在经营场所无关，也就不可能取得任何票据；3、不舍得出小费，要么就不给，要么干脆不去需要支付小费的场所消费。

国外一般是有发票（收据）的，国内肯定没有。私人公司的话，跟会计主管说一下，签个字应该能报销吧。其实也是用别的票抵的。国内没票是报销不了的。再看看别人怎么说的。

如果是自产自销就有以下了一般都是销售产品，购入原料，购买办公用品，发生业务招待费，计提工资，发放工资，计提各种税，计提堤围费，交纳上月各种费用，税;资金不足借款，预付款，预收款，结转制造费用，结转成本，结转损益。如果你是零售商的话销售产品，购入商品，后面的不要结转成本与制造费用其它都一样。如果是一个新的公司，你就要先给公司建账。如果已经有相关账本，只要拿到以前的帐，就比较简单了。一般一个月主要的业务，就是进货的时候根据进货单，和相关的发票，银行票据，报销单，这些原始凭证来做记账凭证。然后审核看没错了，就记在账簿里面。还有些是需要算工资。收入。等等。不是出纳的话就不用管现金和银行存款日记账。然后一个月做个表，对账，最后去税务报税。销售白酒，应该主要交消费税。拓展资料首先购进不用再做什么了，在批发或零售时，还要贷：应交税费-应交增值税（销项税额），把货方的收入换算成不含税的销售额（用销售总额/1.03）就可以了，然后用不含税的销售额乘以0.03得出销项税额。附加税用当月的销项税乘以7%和3%就可以了。所得税方面，结转成本要看你们在税务局备查的是什么方法，可以采用先进先出法和加权平均法，品种多的化可以采用加权平均法，但不能随意变更方法。至于没开发票部分要自报销售的，可用内部出库单代替，入帐科目和开票的方法相同。第二季度的所得税报错了要和税务专管员去沟通，如有税的话可能要缴纳滞纳金的。

1、按单位具体规定：单列票据足额报销。2、超额部分按：单列票据，办公费、会务费。注：单列票据是指票据上已明确用途的票据，如果只有烟酒票，可是要换票的。

借：事业支出贷：银行存款注：贷方涉及的会计科目有“库存现金”、“银行存款”、“零余额账户用款额度”、“财政补助收入”等科目。强调一点：现在反对“四风”最好发票上少点烟酒发票，开点食品好些

管理费用——办公费、误餐费等等。

1、购销：借：库存商品贷：银行存款2、业务招待用：借：管理费用 贷：银行存款或库存现金3、发给员工：借：应付职工薪酬 贷：银行存款扩展资料：库存商品的主要账务处理：(一)企业生产的产成品一般应按实际成本核算，产成品的入库和出库，平时只记数量不记金额，期(月)末计算入库产成品的实际成本。生产完成验收入库的产成品，按其实际成本，借记本科目、“农产品”等科目，贷记“生产成本”、“消耗性生物资产”、“农业生产成本”等科目。产品种类较多的，也可按计划成本进行日常核算，其实际成本与计划成本的差异，可以单独设置“产品成本差异”科目，比照“材料成本差异”科目核算。采用实际成本进行产品日常核算的，发出产品的实际成本，可以采用先进先出法、加权平均法或个别认定法计算确定。对外销售产成品(包括采用分期收款方式销售产成品)，结转销售成本时，借记“主营业务成本”科目，贷记本科目。采用计划成本核算的，发出产品还应结转产品成本差异，将发出产品的计划成本调整为实际成本。(二)购入商品采用进价核算的，在商品到达验收入库后，按商品进价，借记本科目，贷记“银行存款”、“在途物资”等科目。委托外单位加工收回的商品，按商品进价，借记本科目，贷记“委托加工物资”科目。购入商品采用售价核算的，在商品到达验收入库后，按商品售价，借记本科目，按商品进价，贷记“银行存款”、“在途物资”等科目，按商品售价与进价的差额，贷记“商品进销差价”科目。委托外单位加工收回的商品，按商品售价，借记本科目，按委托加工商品的账面余额，贷记“委托加工物资”科目，按商品售价与进价的差额，贷记“商品进销差价”科目。对外销售商品(包括采用分期收款方式销售商品)，结转销售成本时，借记“主营业务成本”科目，贷记本科目。采用进价进行商品日常核算的，发出商品的实际成本，可以采用先进先出法、加权平均法或个别认定法计算确定。采用售价核算的，还应结转应分摊的商品进销差价。(三)企业(房地产开发)开发的产品，达到预定可销售状态时，按实际成本，借记“开发产品”科目，贷记“开发成本”科目。期末，企业结转对外转让、销售和结算开发产品的实际成本，借记“主营业务成本”科目，贷记“开发产品”科目。企业将开发的营业性配套设施用于本企业从事第三产业经营用房，应视同自用固定资产进行处理，并按营业性配套设施的实际成本，借记“固定资产”科目，贷记“开发产品”科目。参考资料来源：百度百科-库存商品

可以编制现金付款凭证。

采用多借一贷记帐方法就可以

材料费，如果是购入的商品、或原材料，应由库管人员开具验收入库单；如果是办公用品，则与以下费用一样，记入管理费用；分录：借：原材料、或库存商品、或管理费用--（材料费）借：管理费用--差旅费（餐费，油费，路费，住宿费）借：管理费用--其他费用（买烟，买酒等费用）借：其他应收款--（借款人）（借支费）贷：库存现金仅供参考

1、如果只能报销三箱酒，剩余两箱酒不予报销，会计只能按三箱酒的价值入账，借：管理费用/销售费用/制造费用-业务招待费 贷：银行存款/现金等2、如果现在报销三箱酒，剩余两箱酒以后报销， 借：管理费用/销售费用/制造费用-业务招待费（五箱酒的价钱） 贷：银行存款/现金等 （三箱酒的价钱） 应付账款/其他应付款-XX（两箱酒的价钱）

跟卖货时候分录一样，红字冲销其中30%金额包括确认销售收入的分录还有结转销售成本的分录都冲销