1，2011年利润表盈利5000资产负债表未分配利润610002012年利润表
不会吧，这些数字怎么来的，之间是怎么衔接的....正常2012年未分配利润是-65051元希望能帮助到你！
2，年度利润表 本期金额
年度利润表 本期金额是填12月份的的本期金额，还是1-12月累计的本期金额呢？本期金额是填12月份的本期金额，累计金额才是本年度（1~12月）的金额
3，某公司2013年度利润表中利润总额1200万元在申报所得税前经查
1、永久性差异：向关联企业捐赠200万元，支付环保罚款100万元，这两项当期和以后都不允许企业税前扣除；暂时性差异：会计折旧和税收折旧差额：600X2/10-600X1/10=60万元，计提的存货跌价准备30万元。折旧最终会计和税收会一致，计提的存货跌价准备在损失实际发生时允许税前扣除， 2、按企业所得税法计算应纳税所得额：1200+200+100+60+30=1590万元，3、该企业应纳所得税税额：1590X25%=397.5万元，4、递延所得税资产：（60+30）X25%=22.5万元，5、所得税费用：397.5-22.5=375万元，6、借：所得税费用375 递延所得税资产22.5 贷：应交税费-应交企业所得税397.5
