国台酒业发招股说明书，什么是招股说明书

招股说明书是经政府有关部门批准后，即具有法律效力，公司发行股份和发起人、社会公众认购股份的一切行为，除应遵守国家有关规定外，都要遵守招股说明书中的有关规定，违反者，要承担相应的法律责任。

就是发行股票前。公司要先发这么个招股说明书。说明一下公司概况及经营情况以及今后几年预测等。以便投资者参考。不过一般是没人去仔细看它的。最多就看看所属行业和几时发行。

招股说明书是个很复杂的文件，需要一个团队来完成。具体可以参考证监会的《Ⅲ.1.7 公开发行证券的公司信息披露编报规则第5号——证券公司招股说明书内容与格式特别规定（2000年11月2日 证监发[2000]76号）》做一个基础的指引。和有投行业务资格的券商联系好了。祝你好运~我也是做投行的，还刚入门没多久，有机会可以交流下。

登陆上市公司的官方网站，打开“公告”栏目就可以看到。不过，只能看到近年发行上市公司的招股说明书，上市较久的公司一般就很难查到了。

招股说明书扉页应载有下列内容： 　　（一）发行股票类型； 　　（二）发行股数； 　　（三）每股面值； 　　（四）每股发行价格； 　　（五）预计发行日期； 　　（六）拟上市的证券交易所； 　　（七）发行后总股本，发行境外上市外资股的公司还应披露在境内上市流通的股份数量和在境外上市流通的股份数量； 　　（八）本次发行前股东所持股份的限售安排、股东对所持股份自愿锁定的承诺； 　　（九）保荐人、主承销商； 　　（十）招股说明书签署日期。

以上面来说的是招股意向书，所以招股说明书只能选C了

招股说明书的内容一般包括以下内容： 1.招股说明书封面; 2.招股说明书目录; 3.招股说明书正文; (1)主要资料 (2)释义 (3)绪言 (4)发售新股的有关当事人 (5)风险因素与对策 (6)募集资金的运用 (7)股利分配政策 (8)验资报告 (9)承销 (10)发行人情况 (11)发行人公司章程摘录 (12)董事、监事、高级管理人员及重要职员 (13)经营业绩 (14)股本 (15)债项 (16)主要固定资产 (17)财务会计资料 (18)资产评估 (19)盈利预测 (20)公司发展规划 (21)重要合同及重大诉讼事项 (22)其他重要事项 (23)董事会成员及承销团成员的签署意见 4.招股说明书附录; 5.招股说明书备查文件。

什么是股份有限公司的招股说明书？　　股份有限公司的招股说明书是供社会公众了解发起人和将要设立公司的情况，说明公司股份发行的有关事宜，指导公众购买公司股份的规范性文件。招股说明书经政府有关部门批准后，即具有法律效力，公司发行股份和发起人、社会公众认购股份的一切行为，除应遵守国家有关规定外，都要遵守招股说明书中的有关规定，违反者，要承担相应的责任。　　（1）招股说明书的法定内容公司通过后根据《公司法》的规定，招股说明书应当附有发起人制定的公司章程，并载明下列事项：①发起人认购股份数；②每股的票面金额发行价格；③无记名股票的发行总数；④认购人的权利、义务；⑤本次募股的起止期限及逾期未募足时认股人可撤回所认股份的说明。　　（2）招股说明书的形式一般来说，招股说明书应采用书面形式，其格式由发起人自行确定。　　（3）招股说明书的拟订招股说明书由发起人拟订，经所有发起人认可同意后提交政府授权部门审批。　　（4）招股说明书的审批招股说明书的审批，一般由政府授权部门进行。目前我国只允许深圳、上海两市股票上市，上述两市设立股份有限公司的招股说明书由体改办、人民银行分行审批。其他地区具备上市交易条件的公司，只能到深圳、上海的证券交易所上市，其招股说明书由国务院股票上市办公会议审批。　　招股说明书经政府授权部门批准后，要由发起人通过新闻媒介予以公告，以便社会公众知晓。从目前我国发布招股说明书公告的情况来看，招股说明书的公告主要采取由报纸全文发布招股说明书的形式。

招股说明书(申报稿)是欺骗证监会发审委的。

招股说明书的格式分为五个部分：招股说明书的封面；招股说明书目录；招股说明书正文；附录；备查文件。看招股说明书时要注意如下事项：　　1)风险因素与对策说明：了解公司存在的风险及公司的应对之策是否有效；　　3)股利分配政策：了解公司对股民的回报；　　4)发行人在过去至少3年来的经营业绩：以此来判断公司经营的稳定性；　　5)发行人股本的有关情况：了解公司发起人、重要持股人的持股情况；　　6)盈利预测：直接关系到公司股票的发行情况。一般而言，上市公司更愿意乐观预测盈利，将盈利数字说得大一些；　　7)公司发展规划说明：这是表明公司管理层对公司未来发展所作出的重要规划；一份好的规划应该是严谨、科学、实事求是的；　　8)发行人认为对投资者做出投资判断有重大影响的其他事项。此外，我们应该注意：　　1募集资金的运用　　本次募股资金的用途与投向；投资项目总体情况介绍，包括项目预算、投资周期与资金使用计划等；如果所筹资本尚不能满足规划中的项目的资金需求，应说明其缺口部分的来源及落实情况；增资发行的发行人必须说明前次公开发行股票所筹资本的运用情况。　　2股利分配政策　　发行人股利发放的一般政策；发行人在发行股票...　　招股说明书的格式分为五个部分：招股说明书的封面；招股说明书目录；招股说明书正文；附录；备查文件。看招股说明书时要注意如下事项：　　1)风险因素与对策说明：了解公司存在的风险及公司的应对之策是否有效；　　3)股利分配政策：了解公司对股民的回报；　　4)发行人在过去至少3年来的经营业绩：以此来判断公司经营的稳定性；　　5)发行人股本的有关情况：了解公司发起人、重要持股人的持股情况；　　6)盈利预测：直接关系到公司股票的发行情况。一般而言，上市公司更愿意乐观预测盈利，将盈利数字说得大一些；　　7)公司发展规划说明：这是表明公司管理层对公司未来发展所作出的重要规划；一份好的规划应该是严谨、科学、实事求是的；　　8)发行人认为对投资者做出投资判断有重大影响的其他事项。此外，我们应该注意：　　1募集资金的运用　　本次募股资金的用途与投向；投资项目总体情况介绍，包括项目预算、投资周期与资金使用计划等；如果所筹资本尚不能满足规划中的项目的资金需求，应说明其缺口部分的来源及落实情况；增资发行的发行人必须说明前次公开发行股票所筹资本的运用情况。　　2股利分配政策　　发行人股利发放的一般政策；发行人在发行股票后第一个盈利年度是否准备派发股利；如果准备发放，发放几次，何时发放；不同类别股票在股利分配方面的权益；如果暂不准备派发股利，简要说明原因；新股东是否享有公司本次股票发行完成前的滚存利润；其他应说明的股利分配政策。　　3经营业绩　　这一部分应当根据专业人员的审计报告和审查结论，来观察发行人过去3年的经营业绩，它至少应包括：最近3年销售总额和利润总额；发行人业务收入的主要构成；发行人近期完成的主要工作，主要指重大项目和科研成果；产品或者服务的市场情况；筹资与投资方面的情况等。

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招股说明书三大块：历史沿革、业务技术、管理层讨论。主要两条线1、历史沿革——董监高——公司治理等（法规预审）2、业务技术——风险提示——管理层讨论分析——重大合同——成长性分析——募投——关联交易与同业——发展规划（财务预审）总结起来，还是业务与财务，这两个要是结合好了，该项目就是一个经典项目，投行现在还是越来越强调对行业的理解了。==========================================1、如果这个新手有着深厚的财务功底，可以从管理层讨论开始写；2、如果这个新手由于多种原因对以前集体所有制转变为有限责任公司、国企内部的改制机制以及中国企业的激荡100年比较熟悉的，可以选择从历史沿革开始写，这部分可以向律师请教与学习；3、如果这个新手即没有财务功底，也对中国企业的以往不熟悉，又想迅速对投行业务上手，就从业务与技术开始写，先模仿后寻找有自己特点的写作风格。在业务与技术扎实的基础上再从业务拓展延伸到财务，以财务这个东东作为工具来辅助业务的分析，让业务与技术的写作在原有基础上更上一层楼。上述是新人想快速掌握投行材料制作的稍快速的途径，如果只是说在投行的经历里渡渡金，以后不想从这个职业拓展出去的话，那就写点其它章节，比如公司治理、董监高、重大合同、发行概况等===============================一样的，投行这几年下来，我依然是体会到了投行人员如果现在不站稳一个行业，或者说在一个行业不能和这个行业的研究员比美，那他的职业道路也会变得越来越窄。===============================banker看MD&A就行了，其他的律师会把关。risk factors按说值得看，但时下绝大部分都是胡扯。另外可以看看关联交易的部分。不知道A股是不是也是如此，还是国内的律所承担的内容相对少，投行做的事情要多些。律师主要就是看法律问题，律师都依赖券商把关。===============================

以下是指你要自已写作招股说明书的情况：招股说明书三大块：历史沿革、业务技术、管理层讨论。主要两条线1、历史沿革——董监高——公司治理等（法规预审）2、业务技术——风险提示——管理层讨论分析——重大合同——成长性分析——募投——关联交易与同业——发展规划（财务预审）总结起来，还是业务与财务，这两个要是结合好了，该项目就是一个经典项目，投行现在还是越来越强调对行业的理解了。==========================================1、如果这个新手有着深厚的财务功底，可以从管理层讨论开始写；2、如果这个新手由于多种原因对以前集体所有制转变为有限责任公司、国企内部的改制机制以及中国企业的激荡100年比较熟悉的，可以选择从历史沿革开始写，这部分可以向律师请教与学习；3、如果这个新手即没有财务功底，也对中国企业的以往不熟悉，又想迅速对投行业务上手，就从业务与技术开始写，先模仿后寻找有自己特点的写作风格。在业务与技术扎实的基础上再从业务拓展延伸到财务，以财务这个东东作为工具来辅助业务的分析，让业务与技术的写作在原有基础上更上一层楼。上述是新人想快速掌握投行材料制作的稍快速的途径，如果只是说在投行的经历里渡渡金，以后不想从这个职业拓展出去的话，那就写点其它章节，比如公司治理、董监高、重大合同、发行概况等

招股说明书的格式分为五个部分：招股说明书的封面；招股说明书目录；招股说明书正文； 附录；备查文件。看招股说明书时要注意如下事项：1、风险因素与对策说明：了解公司存在的风险及公司的应对之策是否有效；2、募集资金的运用：看看资金都流向了什么项目；3、股利分配政策：了解公司对股民的回报；4、发行人在过去至少3年来的经营业绩：以此来判断公司经营的稳定性；5、发行人股本的有关情况：了解公司发起人、重要持股人的持股情况；6、盈利预测：直接关系到公司股票的发行情况。一般而言，上市公司更愿意乐观预测盈利，将盈利数字说得大一些；7、公司发展规划说明：这是表明公司管理层对公司未来发展所作出的重要规划；一份好的规划应该是严谨、科学、实事求是的；8、发行人认为对投资者做出投资判断有重大影响的其他事项。此外，我们应该注意：1、募集资金的运用本次募股资金的用途与投向；投资项目总体情况介绍，包括项目预算、投资周期与资金使用计划等；如果所筹资本尚不能满足规划中的项目的资金需求，应说明其缺口部分的来源及落实情况；增资发行的发行人必须说明前次公开发行股票所筹资本的运用情况。2、股利分配政策发行人股利发放的一般政策；发行人在发行股票后第一个盈利年度是否准备派发股利；如果准备发放，发放几次，何时发放；不同类别股票在股利分配方面的权益；如果暂不准备派发股利，简要说明原因；新股东是否享有公司本次股票发行完成前的滚存利润；其他应说明的股利分配政策。3、经营业绩这一部分应当根据专业人员的审计报告和审查结论，来观察发行人过去3年的经营业绩，它至少应包括：最近3年销售总额和利润总额；发行人业务收入的主要构成；发行人近期完成的主要工作，主要指重大项目和科研成果；产品或者服务的市场情况；筹资与投资方面的情况等。4、股本这一部分应当注意发行人的股本及其变动情况：注册资本；已发行的股份；如果发行人已进行过股份制改组、定向募集或公开发行，则应当披露本次发行前公司的股权结构，包括国家股、法人股、个人股(其中含内部职工股)、外资股等各占的份额；发行人认购股份的情况；本次发行后公司股份的结构，包括公司职工股的有关情况；本次发行前后每股净资产，等等。有时候关于港股/投资/a股的知识或者入门常识，易阔每日财经的投资者学堂有非常详细的解释

内容编辑1．招股说明书封面；2．招股说明书目录；3．招股说明书正文；（1）主要资料（2）释义（3）绪言（4）发售新股的有关当事人（5）风险因素与对策（6）募集资金的运用（7）股利分配政策（8）验资报告（9）承销（10）发行人情况（11）发行人公司章程摘录（12）董事、监事、高级管理人员及重要职员（13）经营业绩（14）股本（15）债项（16）主要固定资产（17）财务会计资料（18）资产评估（19）盈利预测（20）公司发展规划（21）重要合同及重大诉讼事项（22）其他重要事项（23）董事会成员及承销团成员的签署意见4．招股说明书附录；5．招股说明书备查文件