帮别人销售白酒只拿提成怎么做账，公司业务员所拿的提成该如何记账

1、业务员提成，应该通过“应付工资”科目核算，并代扣代缴个人所得税。2、帐务处理（1）提取时借：营业费用（或销售费用--提成工资）贷：应付工资--提成工资借：应付工资

有销售费用的做销售费用的差旅费、业务招待费等明细

1.设置两套帐，将部分业务从购进、生产到销售环节全部在帐外核算，不申报纳税。2.将生产的部分产品直接从车间发出，不记销售，不申报纳税。3.发出商品不按规定申报纳税，将已实现的销售收入长期挂往来账户。1、业务员提成，应该通过“应付工资”科目核算，并代扣代缴个人所得税。 2、帐务处理 （1）提取时 借：营业费用（或销售费用--提成工资） 贷：应付工资--提成工资 （2）发放时 借：应付工资 贷：应交税金--个人所得税 贷：现金

理论上应该算是工资一般都用发票抵销．

这属于财务问题

业务员联系业务所产生的经营利润分成，可以按一定比例分为工资和营业费用，通过应付工资和营业费用核算。 提成奖应按销售额的一定比例提取的.属于计件工资的性质.在计算应付提成工资时.应借记:产品销售费用 贷记:应付工资.

提成计入“销售费用”，分录：借：销售费用—销售提成贷：应付职工薪酬—销售部门（销售提成）发放提成时借：应付职工薪酬—（销售部）贷：应交税费—代扣代缴个人所得税银行存款（或库存现金）本科目应当销售费用费用项目进行明细核算,本科目核算企业销售商品和材料、提供劳务的过程中发生的各种费用。包括保险费、包装费、展览费和广告费、商品维修费、预计产品质量保证损失、运输费、装卸费等以及为销售本企业商品而专设的销售机构(含销售网点、售后服务网点等)的职工薪酬、业务费、折旧费等经营费用。企业发生的与销售商品和材料、提供劳务以及专设销售机构相关的不满足固定资产准则规定的固定资产确认条件的日常修理费用和大修理费用等固定资产后续支出，也在本科目核算。扩展资料：销售费用的主要账务处理（一）企业在销售商品过程中发生的包装费、保险费、展览费和广告费、运输费、装卸费等费用，借记本科目，贷记“现金”、“银行存款”科目。（二）企业发生的为销售本企业商品而专设的销售机构的职工薪酬、业务费等经营费用，借记本科目，贷记“应付职工薪酬”、“银行存款”、“累计折旧”等科目。期末，应将本科目余额转入“本年利润”科目，结转后本科目应无余额。参考资料来源：百度百科-销售费用

这个说大了跟行业关系不大；主要看企业的销售情况和产品市场占有，销售想通但行业类型不同，虚拟产品、服务、实物产品等，根据企业性质不同，纳税也不同，民营企业、个体企业、国有企业等各类型企业，销售提成没有具体行业归总。根据你们企业的性质和销售类型不同来划分。 有些企业是根据产品的销售数量、有些是根据产品的销售利润等方式去提成。但总归一般都是采用整体提成。主要是根据公司定的销售价格范围内提成百分比，但有些是价格浮动太大的，则有根据细节提成，比如：销售总价多少----成本多少（接待、送货、售后、发票等）---总利润-----提成。。这个时候老板不可能从他的成本加进去提成的。当然，本金和利润分开，然后根据企业的提成比率，做账就简单了。明了细分很重要。

如果是自产自销就有以下了一般都是销售产品，购入原料，购买办公用品，发生业务招待费，计提工资，发放工资，计提各种税，计提堤围费，交纳上月各种费用，税;资金不足借款，预付款，预收款，结转制造费用，结转成本，结转损益。如果你是零售商的话销售产品，购入商品，后面的不要结转成本与制造费用其它都一样。如果是一个新的公司，你就要先给公司建账。如果已经有相关账本，只要拿到以前的帐，就比较简单了。一般一个月主要的业务，就是进货的时候根据进货单，和相关的发票，银行票据，报销单，这些原始凭证来做记账凭证。然后审核看没错了，就记在账簿里面。还有些是需要算工资。收入。等等。不是出纳的话就不用管现金和银行存款日记账。然后一个月做个表，对账，最后去税务报税。销售白酒，应该主要交消费税。拓展资料首先购进不用再做什么了，在批发或零售时，还要贷：应交税费-应交增值税（销项税额），把货方的收入换算成不含税的销售额（用销售总额/1.03）就可以了，然后用不含税的销售额乘以0.03得出销项税额。附加税用当月的销项税乘以7%和3%就可以了。所得税方面，结转成本要看你们在税务局备查的是什么方法，可以采用先进先出法和加权平均法，品种多的化可以采用加权平均法，但不能随意变更方法。至于没开发票部分要自报销售的，可用内部出库单代替，入帐科目和开票的方法相同。第二季度的所得税报错了要和税务专管员去沟通，如有税的话可能要缴纳滞纳金的。

提供账单，让顾客签字，最后账单收回来具体核算统计。

1、销售部门按月销售总收入（与回款额一齐考察，并由财务部核对实际销售收入及回款数据相符）按一定方法和百分比计提“销售提成”，报企管部核准，再报企业领导签字批准。 借:营业费用——销售提成（从07年元月开始生产性企业使用：“销售费用——销售提成”） 贷：其他应付款——销售部门（销售提成） 2、将领导签字批准的“个人销售提成分发表”与“职工月工资表”由领款人签领，并由财务代扣代缴个人所得税： 借：其他应付款——销售提成 借：应付工资——（销售部） 贷：其他应交款——个人所得税 贷：银行存款（或贷：现金） 总的程序是，销售提成在一定的比例内可以进入营业费用（销售费用），但发给个人的销售提成需与当月工资一起合并计算并代扣代缴的个人所得税。再说明一下，在一定比例范围内的销售提成进入营业费用是现行政策所允许的。

企业销售人员的工资薪金一般主要由两部分组成：工资和提成，工资一般按月计提按月发放，属于固定薪资，而提成属于变动部分，发放提成一般根据公司规定，有些公司一个月发一次提成，有些公司一季度发一次。因为销售人员的提成是公司为了销售而增加的费用，所以，无论提成的发放怎么处理，会计人员在进行账务处理时，仍然把此笔费用确认为销售费用。先来看看什么是销售费用。销售费用是指企业销售商品和材料、提供服务过程中发生的各种费用，包括企业在销售商品过程中发生的保险费、包装费、展览费和广告费、商品维修费、预计产品质量..损失、运输费、装卸费等以及为销售本企业商品而专设的销售机构（含销售网点、售后服务网点等）的职工薪酬、业务招待费、折旧费等经营费用。企业发生的与专设销售机构相关的固定资产修理费用等后续支出也属于销售费用。但实际上，根据权责发生制的原则，在会计处理上，我们应该在提成所属月份，根据公司相关规定确定好提成计算依据，并据此计算出应支付给业务人员的提成，来确认销售费用；在提成发放的月份，做发放处理。缴纳社保时：借：销售费用——社保贷：银行存款工资计提时：借：销售费用——工资贷：应付职工薪酬——工资应交税费——应交个人所得税计提提成时：借：销售费用——提成贷：应付职工薪酬——销售提成应交税费——应交个人所得税发放工资时：借：应付职工薪酬——工资贷：库存现金或银行存款同时，缴纳个人所得税时做如下处理：借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款发放提成时：借：应付职工薪酬——销售提成贷：库存现金或银行存款同时，缴纳个人所得税时做如下处理：借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款

你好！无论人员属于哪个部门，也不论以什么方式、形式发薪酬，和工资一样入帐。希望对你有所帮助，望采纳。

1、销售部门按月销售总收入(与回款额一齐考察,并由财务部核对实际销售收入及回款数据相符)按一定方法和百分比计提销售提成,报企管部核准,再报企业领导签字批准.2、借:营业费用--销售提成(从07年元月开始生产性企业使用:销售费用--销售提成)3、贷:其他应付款--销售部门(销售提成)4、将领导签字批准的个人销售提成分发表与职工月工资表由领款人签领,并由财务代扣代缴个人所得税:5、借:其他应付款--销售提成 借:应付工资--(销售部)6、贷:其他应交款--个人所得税 贷:银行存款(或贷:现金)7、总的程序是,销售提成在一定的比例内可以进入营业费用(销售费用),但发给个人的销售提成需与当月工资一起合并计算并代扣代缴的个人所得税.再说明一下,在一定比例范围内的销售提成进入营业费用是现行政策所允许的.

1、费用报销方式：借:营业费用---差旅费、办公费、工资、通讯费… 贷:现金其中无票据部分计入工资，并以此计算代扣、代缴个人所得税。2、销售提成方式：借:营业费用---销售提成 贷:现金以全部提成计算代扣、代缴个人所得税。

1)进入工资总额范围，计提工资借：营业费用 贷：应付工资2）发放提成借：应付工资 贷：现金

你好！无论人员属于哪个部门，也不论以什么方式、形式发薪酬，和工资一样入帐。希望对你有所帮助，望采纳。

销售产品给业务员的提成科目及会计分录：1、单位支付业务提成的，提出应记入“销售费用---提成”科目借：销售费用----提成贷：银行存款（或库存现金）2、单位取得提成收入的，计入“主营业务收入”或“其他业务收入”单位取得的提出，是单位主业的借：银行存款（或库存现金等科目）贷：主营业务收入应交税费---应交增值税 （增值税应税项目的使用）3、单位取得的提出，是单位主业的借：银行存款（或库存现金等科目）贷：其他业务收入---提出应交税费---应交增值税 （增值税应税项目的使用）一、按常规应计入销售费用。交个人所得税的时候，这部分提成计入工资总额纳税。二、如果想避税，就让业务员拿发票来报销，没报完的部分仍然要计入工资总额缴纳个所税。扩展资料方法：层析法层析法是指将事物的发展过程划分为若干个阶段和层次，逐层递进分析，从而最终得出结果的一种解决问题的方法。利用层析法进行编制会计分录教学直观、清晰，能够取得理想的教学效果，其步骤如下：1、分析列出经济业务中所涉及的会计科目。2、分析会计科目的性质，如资产类科目、负债类科目等。3、分析各会计科目的金额增减变动情况。4、根据步骤2、3结合各类账户的借贷方所反映的经济内容（增加或减少），来判断会计科目的方向。5、根据有借必有贷，借贷必相等的记账规则，编制会计分录。此种方法对于学生能够准确知道会计业务所涉及的会计科目非常有效，并且较适用于单个会计分录的编制。业务链法所谓业务链法就是指根据会计业务发生的先后顺序，组成一条连续的业务链，前后业务之间会计分录之间存在的一种相连的关系进行会计分录的编制。此种方法对于连续性的经济业务比较有效，特别是针对于容易搞错记账方向效果更加明显。记账规则法所谓记账规则法就是指利用记账规则“有借必有贷，借贷必相等”进行编制会计分录。参考资料来源：百度百科：会计分录